ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА" ИНН:1601006778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83458630 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9203665700
12104 Запасы на конец предыдущего года665700287
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года265591140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5911400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18358845547334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8845547323895
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2882018210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6878323100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78323100351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142531687724050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1687724054350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14253168772426435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1687724264351573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14661131890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113189-25590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1476114199-2549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114199-2549-2544
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2919653138848
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6531388480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4623906822892136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9068228921364117
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23513600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года136000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77771573623270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15736232729840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14253168772426435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1687724264351573
21103 Выручка за отчетный год375884058520965363
21104 Выручка за предыдущий год4058520965363661
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310283520518795441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35205187950431578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год656053802170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53802173200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год479149793230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год49793233980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1769401-1060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год401-106-780
23203 Проценты к получению за отчетный год504133170
23204 Проценты к получению за предыдущий год1331700
23303 Проценты к уплате за отчетный год1751118810
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1188100
23403 Прочие доходы за отчетный год277292800102
23404 Прочие доходы за предыдущий год72928001020
23503 Прочие расходы за отчетный год1039329
23504 Прочие расходы за предыдущий год9329487
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год446113626270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11362627-50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1119400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33510422648-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10422648-5-1404
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год335104226480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10422648-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (335)/Стоимость активов (14253) = 2.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1769)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31028+4791+0) = 4.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1769)/Выручка (37588) = 4.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (335)/Выручка (37588) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 4.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (4.71%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИФРОВАЯ ТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить