ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ" ИНН:1601007073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60314124 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года60111000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60111000
12104 Запасы на конец предыдущего года339360254
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94623692491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года236924911836
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42194505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194505187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98829023356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года290233562277
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98835034456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350344562277
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84128912585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года289125851968
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1476121871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6121871309
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1476121871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6121871309
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98835034456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350344562277
21103 Выручка за отчетный год194766706620
21104 Выручка за предыдущий год667066205875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год367269615384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год696153843652
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1725-2911236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-29112362223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1725-2911236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29112362223
23403 Прочие доходы за отчетный год478790531
23404 Прочие доходы за предыдущий год790531482
23503 Прочие расходы за отчетный год766122915
23504 Прочие расходы за предыдущий год1229151108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2013377851
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3778511597
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год377170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7170119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2050306781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3067811478

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2050)/Стоимость активов (988) = -207.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3672+0+0) = -46.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1725)/Выручка (1947) = -88.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2050)/Выручка (1947) = -105.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.721

Индекс Альтмана Z = -8.864

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (6.72), коэффициент текущей ликвидности (6.72), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-88.6%), рентабельность компании (-105.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛЭНЕРГОСЕРВИС-АГРЫЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить