ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСАВТОИНДУСТРИЯ" ИНН:1601007108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60331720 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года713377593170
11504 Основные средства на конец предыдущего года775931700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года713377593170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года775931700
12103 Запасы на конец отчетного года88427782116229371
12104 Запасы на конец предыдущего года77821162293717733
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1804178025561577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1780255615774797
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341027970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410279700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106499972169750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года997216975109480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17782177311729210948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17731172921094812530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5231493039070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4930390718490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5246494539221864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4945392218641255
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8251771845933339
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7718459333391845
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8251771845930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7718459333390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1261460645
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4606451622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3024502287775100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5022877751007808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4285506887770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5068877757450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17782177311729210948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17731172921094812530
21103 Выручка за отчетный год44012625335469348790
21104 Выручка за предыдущий год62533546934879039206
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38078550744811647241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55074481164494338179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5934745965770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7459657738470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3737369936190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3699361922980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2197376029580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3760295815490
23303 Проценты к уплате за отчетный год1374122800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1228000
23403 Прочие доходы за отчетный год56139416634
23404 Прочие доходы за предыдущий год3941663440
23503 Прочие расходы за отчетный год9761734547289
23504 Прочие расходы за предыдущий год1734547289131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год408119225770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1192257712940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107169519264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год169519264188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год301102320581030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102320581030748
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год301102320580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1023205810300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (17782) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38078+3737+0) = 5.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2197)/Выручка (44012) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (44012) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.418

Индекс Альтмана Z = 3.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (4.99%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСАВТОИНДУСТРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить