Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "СтройГрад" ИНН:1601007436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67741220 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18011884349
11504 Основные средства на конец предыдущего года118834184791
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18011884349
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118834184791
12103 Запасы на конец отчетного года17221210044339
12104 Запасы на конец предыдущего года2100224444626
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67498358117736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83581342396978
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года180008545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65130819062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3081181210445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264218598989682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года859894829568468
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266018717794031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года871775171373259
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1642047231
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года843047231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165285347241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85350247231
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160288403445438
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года840344478423079
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года892122901352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229054272949
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249498632446790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года863245021126028
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266018717794031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года871775171373259
21103 Выручка за отчетный год685613356948073
21104 Выручка за предыдущий год335696211847741
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60040329040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32904596620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год852166548073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год665245647741
22203 Управленческие расходы за отчетный год736500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115666548073
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год665245647741
23203 Проценты к получению за отчетный год2200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год112920
23404 Прочие доходы за предыдущий год373082152593
23503 Прочие расходы за отчетный год17936834163
23504 Прочие расходы за предыдущий год368392782603
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99970147287
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год701110147731
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2003500
24604 Прочее за предыдущий год-35000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79935147287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35149247731
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год799047287
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год351047731
36003 Чистые активы на 31165200
36004 Чистые активы на 3185300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (799)/Стоимость активов (26601) = 3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60040+0+7365) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1156)/Выручка (68561) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (799)/Выручка (68561) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 4.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания СтройГрад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить