Общество с ограниченной возможностью "Хазар" ИНН:1601008479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91206078 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года9500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2342330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23533210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23533210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2253220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2253220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23533210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332100
21103 Выручка за отчетный год13801720917
21104 Выручка за предыдущий год17209170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11031371733
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13717330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год277349184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3491840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год277349184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3491840
23503 Прочие расходы за отчетный год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год248349184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3491840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14179
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234332175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3321750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной возможностью Хазар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной возможностью Хазар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной возможностью Хазар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (235) = 99.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной возможностью Хазар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1103+0+0) = 25.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной возможностью Хазар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (277)/Выручка (1380) = 20.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной возможностью Хазар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (1380) = 16.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной возможностью Хазар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной возможностью Хазар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной возможностью Хазар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной возможностью Хазар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной возможностью Хазар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.996

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 16.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной возможностью Хазар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (20.07%), рентабельность компании (16.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной возможностью Хазар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить