Общество с ограниченной ответственностью "Артемида" ИНН:1601008630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12988821 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67813822035
11504 Основные средства на конец предыдущего года138220350
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года313539
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года35390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70914172074
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года141720740
12103 Запасы на конец отчетного года254113881058
12104 Запасы на конец предыдущего года13881058363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431678542867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78542867921
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года347938656
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года938656603
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7204101804581
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1018045811887
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7913115976655
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1159766551887
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635087594123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87594123608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156328382532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28382532700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156328382532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283825321279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7913115976655
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1159766551887
21103 Выручка за отчетный год160693343118959
21104 Выручка за предыдущий год33431189594024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158732617214632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26172146323386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19672594327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72594327638
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19672594327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72594327638
23303 Проценты к уплате за отчетный год120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год47815056
23404 Прочие доходы за предыдущий год15056152
23503 Прочие расходы за отчетный год119569121
23504 Прочие расходы за предыдущий год69121153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52273384262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73384262637
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год189358172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35817239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-71169804090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69804090598

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-711)/Стоимость активов (7913) = -8.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15873+0+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (16069) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-711)/Выручка (16069) = -4.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.063

Индекс Альтмана Z = 8.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (4.63), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (1.22%), рентабельность компании (-4.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Артемида

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить