МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА" ИНН:1601008662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13976145 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2600
11503 Основные средства на конец отчетного года464628731042
11504 Основные средства на конец предыдущего года243310420
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года59000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года79900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года526228731042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года325810420
12103 Запасы на конец отчетного года8033001310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44712072370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года293123700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54387305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3843050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53288944001
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331540010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1059037675043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года657350430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7347340
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года73400
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года302100
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года69200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года510110-927
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77-9270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4265844-927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1503-9270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63193885970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года501459700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года632429235970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года507059700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1059037675043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года657350430
21103 Выручка за отчетный год17563166043248
21104 Выручка за предыдущий год1657032480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18299152854173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1778941730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7361319-925
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1219-9250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7361108-925
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1219-9250
23403 Прочие доходы за отчетный год18600269
23404 Прочие доходы за предыдущий год992690
23503 Прочие расходы за отчетный год5140271
23504 Прочие расходы за предыдущий год4752710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6101108-927
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1595-9270
24603 Прочее за отчетный год17700
24604 Прочее за предыдущий год16600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4331108-927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1761-9270
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год232900
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год57900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27621108-927
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1182-9270
32003 Величина капитала на 3173400
32005 Величина капитала на 3169200
32007 Величина капитала на 317700
32008 Величина капитала на 31150300
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)232900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)276200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)43300
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)232900
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)232900
33003 Величина капитала на 3173400
33005 Величина капитала на 31302100
33007 Величина капитала на 3151000
33008 Величина капитала на 31426500
36003 Чистые активы на 31426500
36004 Чистые активы на 31150300
41103 Поступления – всего за отчетный год1685800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год847900
41193 Прочие поступления за отчетный год837900
41203 Платежи – всего за отчетный год1714800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год565900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год652300
41293 Прочие платежи за отчетный год496600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-29000
43203 Платежи – всего за отчетный год4000
43293 Прочие платежи за отчетный год4000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-33000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (433)/Стоимость активов (10590) = 4.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18299+0+0) = -4.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-736)/Выручка (17563) = -4.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (433)/Выручка (17563) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.674

Индекс Альтмана Z = 0.614

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-4.19%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА АГРЫЗСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить