Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие-184" ИНН:1601008687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26763400 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5514343
11504 Основные средства на конец предыдущего года143430
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года333802999
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года625100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года339363943042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года639430420
12103 Запасы на конец отчетного года302722494317230
12104 Запасы на конец предыдущего года24943172300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года309
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7455233344545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года759345540
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1669300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1573800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года592843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года928430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года544284920521828
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49205218270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года578215559924870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55599248700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-39160-701
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-286600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3906-2856-691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2856-6910
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года320902918
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года587900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года320958802918
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года587929180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12150136086756
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1360867560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года463683896815886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38968158860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года585185257622642
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52576226420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года578215559924870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55599248700
21103 Выручка за отчетный год65937424723992
21104 Выручка за предыдущий год74247239920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65837382523849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73825238490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10422143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4221430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10422143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4221430
23403 Прочие доходы за отчетный год22101910
23404 Прочие доходы за предыдущий год71720
23503 Прочие расходы за отчетный год302426061010
23504 Прочие расходы за предыдущий год288810100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-804-2165-857
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2459-6950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6810
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год267002918
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-296100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-291302999
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год325600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6389-2171-776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3752-7760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-63890-776
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год375200
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-311300
32008 Величина капитала на 31-310300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)80300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80300
33218 Убыток (ИТОГО)80300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-391600
33008 Величина капитала на 31-390600
36003 Чистые активы на 31-390600
36004 Чистые активы на 31-285600
41103 Поступления – всего за отчетный год3052600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год823000
41193 Прочие поступления за отчетный год2229600
41203 Платежи – всего за отчетный год3144900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год423200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год103100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год23700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7200
41293 Прочие платежи за отчетный год2587700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-92300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-92300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6389)/Стоимость активов (57821) = -11.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6583+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (6593) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6389)/Выручка (6593) = -96.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.063

Индекс Альтмана Z = 0.393

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (-96.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное предприятие-184

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить