Общество с ограниченной ответственностью "СтройТеплоСнаб" ИНН:1601008831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27882583 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57388636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года886360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59988838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года888380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59988838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года888380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190213-448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213-4480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409675486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6754860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409675486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6754860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59988838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года888380
21103 Выручка за отчетный год188126251513
21104 Выручка за предыдущий год261515130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165823991936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239919360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223226-423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216-4230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год223226-423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год216-4230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223226-423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216-4230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182835
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205198-458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год188-4580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (599) = 34.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1658+0+0) = 13.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (223)/Выручка (1881) = 11.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (1881) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.465

Индекс Альтмана Z = 6.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (11.86%), рентабельность компании (10.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройТеплоСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить