ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АГРО- КАМА" ИНН:1601008905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27913711 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155932184422214505
11504 Основные средства на конец предыдущего года184422214505326993
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10129750491522
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года677674491522491522
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года145810974442
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1097444214229
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1170365185519710469
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года863193710469832744
12103 Запасы на конец отчетного года427708368514218402
12104 Запасы на конец предыдущего года368514218402210908
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176623720226312154679
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202596621546793494118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8186280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года862805402
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года503112174
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года112174960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219452930690172373535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239467823735353712010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336489432545363084004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года325787130840044544754
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года629272629272629272
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года629272629272676202
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19256321362768910630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1362768910630806752
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255490419920401539902
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199204015399021504218
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28562185585312300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года185585312300805031
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28562185585312300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года185585312300805031
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года528168720172609009
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7201726090091004897
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249331345587611922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3489226119221230608
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года39291115210871
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11152108710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78142810769111231802
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108024612318022235505
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336489432545363084004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года325787130840044544754
21103 Выручка за отчетный год393627260945343864
21104 Выручка за предыдущий год260945343864299646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год366259242180325465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год252180325465296768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273681876518399
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8765183992878
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32800
22203 Управленческие расходы за отчетный год1772300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93171876518399
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8765183992878
23203 Проценты к получению за отчетный год24349377617319
23204 Проценты к получению за предыдущий год3776173195884
23303 Проценты к уплате за отчетный год112673125865148848
23304 Проценты к уплате за предыдущий год125865148848228629
23403 Прочие доходы за отчетный год698775640456359821
23404 Прочие доходы за предыдущий год6619433598212499098
23503 Прочие расходы за отчетный год5651783450147996
23504 Прочие расходы за предыдущий год949371479961518139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56325145368298695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45368298695761092
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38715441901
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15541901610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56286445213896784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45212896784758090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56286445213896784
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45212896784758090
32003 Величина капитала на 31629272629272676202
32007 Величина капитала на 311362768910630806752
32008 Величина капитала на 31199204015399021504218
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))562864452138103878
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)562864452138103878
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56286445213896784
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)56286445213896784
33003 Величина капитала на 31629272629272629272
33007 Величина капитала на 3119256321362768910630
33008 Величина капитала на 31255490419920401539902
36003 Чистые активы на 31255490419920401539902
36004 Чистые активы на 31199204015399021504218
41103 Поступления – всего за отчетный год8229607555131268881
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14943181718504166
41193 Прочие поступления за отчетный год673529673795764715
41203 Платежи – всего за отчетный год5618155487501331832
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год299297321292759182
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год830219446891972
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9972680140148848
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год52017801347
41293 Прочие платежи за отчетный год7925151070330483
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год261145206763-62951
43103 Поступления – всего за отчетный год7363941075673687989
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год605829863252687989
43193 Прочие поступления за отчетный год1305652124210
43203 Платежи – всего за отчетный год9975441282630629260
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9975441282630629260
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-261150-20695758729
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5-194-5122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (562864)/Стоимость активов (3364894) = 16.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (366259+328+17723) = 2.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9317)/Выручка (393627) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (562864)/Выручка (393627) = 142.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.154

Индекс Альтмана Z = 8.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.56), коэффициент текущей ликвидности (4.1), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (142.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  АГРО- КАМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить