ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " РИТМ" ИНН:1601008969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59919460 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4877018445
11504 Основные средства на конец предыдущего года184450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4877018445
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156363736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156503881
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6442022326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года512500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года184550
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года92230
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года33200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6081621812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3569314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3604514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6442022326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223270
21103 Выручка за отчетный год9512284
21104 Выручка за предыдущий год2840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4670172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4842112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4842112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1120
23203 Проценты к получению за отчетный год2470
23403 Прочие доходы за отчетный год7770
23503 Прочие расходы за отчетный год547765
23504 Прочие расходы за предыдущий год660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38947
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год789
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90
24603 Прочее за отчетный год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (64420) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4842)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4670+0+0) = 103.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4842)/Выручка (9512) = 50.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (9512) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.875

Индекс Альтмана Z = 19.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.34), коэффициент текущей ликвидности (4.34), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (50.9%), рентабельность компании (3.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  РИТМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить