Общество с ограниченной ответственностью "Ильфа" ИНН:1603003483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57236449 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года721163825522394
12104 Запасы на конец предыдущего года1638255221742174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года721163872960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1638729650470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года721163872966292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1638729650475047
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года721163854754565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1638547536363636
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года721163872966292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1638729650475047
21103 Выручка за отчетный год8101880099369652
21104 Выручка за предыдущий год8800993691769176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6885792078907693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7920789074617461
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121688020460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год880204617150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121688020460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год880204617150
23503 Прочие расходы за отчетный год221811361030
23504 Прочие расходы за предыдущий год181136486486
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11948629100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86291012290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1194862910929
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86291012291229

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1194)/Стоимость активов (721) = 165.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6885+0+0) = 17.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1216)/Выручка (8101) = 15.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1194)/Выручка (8101) = 14.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.656

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.656

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 26.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.01%), рентабельность компании (14.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ильфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить