Общество с ограниченной ответственностью "Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт" ИНН:1603004053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14897637 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года658090
12104 Запасы на конец предыдущего года809094
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2735120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3512090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411138473602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года384736023180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года420339623812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396238123364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года420339623812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года396238123364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года419739553807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года395538073360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года420339623812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года396238123364
21103 Выручка за отчетный год101711151129
21104 Выручка за предыдущий год111511291324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9861098820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10988201499
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3117309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17309-175
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3117309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17309-175
23403 Прочие доходы за отчетный год263179183
23404 Прочие доходы за предыдущий год17918340
23503 Прочие расходы за отчетный год524845
23504 Прочие расходы за предыдущий год484525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242148447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148447-160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242148447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148447-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (242)/Стоимость активов (4203) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (986+0+0) = 3.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (1017) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (242)/Выручка (1017) = 23.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 700.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 689.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 685.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 699.5

Индекс Альтмана Z = 741.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (685.17), коэффициент быстрой ликвидности (689.67), коэффициент текущей ликвидности (700.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.05%), рентабельность компании (23.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспертиза.Консалтинг.Оценка-Риэлт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить