Общество с ограниченной ответственностью "Партнер" ИНН:1603004656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78686292 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5060405
11504 Основные средства на конец предыдущего года50600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5060405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50600
12103 Запасы на конец отчетного года136680
12104 Запасы на конец предыдущего года68230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18223684
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года236840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31830484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3041070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года824304489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8101070
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года51600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года51600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51610484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4705
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2612940
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года294970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3082945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года824304489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8101070
21103 Выручка за отчетный год1666761583
21104 Выручка за предыдущий год7615830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1578590447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5904470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88171136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1711360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88171136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1711360
23503 Прочие расходы за отчетный год3200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56171136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1711360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56148118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1481180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56148118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1481180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (824) = 6.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1578+0+0) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (1666) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (1666) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.675

Х5 = Выручка/Активы = 2.022

Индекс Альтмана Z = 3.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (5.28%), рентабельность компании (3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить