ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА "АКСУБАЕВСКАЯ" ИНН:1603005410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99921225 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54407818656440052279
11504 Основные средства на конец предыдущего года81865644005227961317
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54407818656442852307
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81865644285230761345
12103 Запасы на конец отчетного года74911129107181389157315
12104 Запасы на конец предыдущего года129107181389157315186188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11827742735972692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7427359726929701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3045125211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86738136838185684160059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136838185684160059195900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141145218703250112212366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218703250112212366257245
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-74186-51458-32672-35783
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-51458-32672-35783-21132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-74176-51448-32662-35773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-51448-32662-35773-21122
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года95205978812725627256
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года97881272562725627256
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95205978814087940879
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года97881408794087940879
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101260144386134760179514
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года144386134760179514148186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188562788410713527746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278841071352774689302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120116172270241895207260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172270241895207260237488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141145218703250112212366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218703250112212366257245
21103 Выручка за отчетный год9357313042010215496670
21104 Выручка за предыдущий год1304201021549667094655
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107577158563144304119363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158563144304119363105536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14004-28143-42150-22693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28143-42150-22693-10881
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14004-28143-42150-22693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28143-42150-22693-10881
23403 Прочие доходы за отчетный год28968161797780927182
23404 Прочие доходы за предыдущий год16179778092718245571
23503 Прочие расходы за отчетный год3694367263190714353
23504 Прочие расходы за предыдущий год6726319071435314677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21979-186903752-13681
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-186903752-1368113388
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4000
24603 Прочее за отчетный год74596641970
24604 Прочее за предыдущий год966419700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22728-187863111-14651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187863111-1465113339
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22728-187863111-14651
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-187863111-1465113339
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-51458-32672-35783-21132
32008 Величина капитала на 31-51448-32662-35773-21122
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2272818786014651
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2272818786014651
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2272818786014651
33218 Убыток (ИТОГО)2272818786014651
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-74186-51458-32672-35783
33008 Величина капитала на 31-74176-51448-32662-35773
36003 Чистые активы на 31-74176-51448-32662-35773
36004 Чистые активы на 31-51448-32662-35773-21122
41103 Поступления – всего за отчетный год637218931411492664515
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год52808725427025153899
41193 Прочие поступления за отчетный год10913167724467510616
41203 Платежи – всего за отчетный год68454814624940279532
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3999246332890642663
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17655217482622822358
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4000
41293 Прочие платежи за отчетный год10803133821426810694
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4733785265524-15017
42103 Поступления – всего за отчетный год127000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год127000
42203 Платежи – всего за отчетный год9518361442031016270
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9518361442031016270
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9391-36144-20310-16270
43103 Поступления – всего за отчетный год18919350981175533136
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18919350981175533136
43203 Платежи – всего за отчетный год50997014565091808
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год50990565091808
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1382028084-4475431328
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-304-20846041

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22728)/Стоимость активов (141145) = -16.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107577+0+0) = -13.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14004)/Выручка (93573) = -14.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22728)/Выручка (93573) = -24.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.344

Индекс Альтмана Z = 1.221

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.221<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (-14.97%), рентабельность компании (-24.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКСУБАЕВСКАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить