Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Актай" ИНН:1603005716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89171071 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9085132031472814164
11504 Основные средства на конец предыдущего года13203147281416414569
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года908513203147280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1320314728141640
12103 Запасы на конец отчетного года12271116941045411402
12104 Запасы на конец предыдущего года11694104541140211600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4911968784335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3314144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314144157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1227412216106540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1221610654124240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21359254192538226588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25419253822658830661
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3743315224492205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3152244922051647
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5407560158406568
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5601584065686906
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5407560158400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5601584065680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8257825782578823
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82578257882311450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3952840988368992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84098836899210099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1220916666170930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1666617093178150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21359254192538226588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25419253822658830661
21103 Выручка за отчетный год18703132581772619891
21104 Выручка за предыдущий год13258177261989119433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19606130241887619247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13024188761924718912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-903234-11500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год234-11506440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-903234-11500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год234-11506440
23303 Проценты к уплате за отчетный год1245011431925
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50114319251835
23403 Прочие доходы за отчетный год6295551072934890
23404 Прочие доходы за предыдущий год5510729348904447
23503 Прочие расходы за отчетный год4677494938132926
23504 Прочие расходы за предыдущий год4991381329262328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59174511870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70311876830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год591703244558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год703244558671

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (591)/Стоимость активов (21359) = 2.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19606+0+0) = -4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-903)/Выручка (18703) = -4.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (591)/Выручка (18703) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = 3.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-4.83%), рентабельность компании (3.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Актай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить