Общество с ограниченной ответственностью "Август" ИНН:1603007015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92265806 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года300645697726
12104 Запасы на конец предыдущего года645697726471
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3006456970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6456977260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300645697726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года645697726471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300645697726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года645697726471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300645697726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года645697726471
21103 Выручка за отчетный год6731675689808812
21104 Выручка за предыдущий год6756898088123694
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5787529876007180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5298760071803335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год944145813800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1458138016320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год944145813800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1458138016320
23503 Прочие расходы за отчетный год644757683800
23504 Прочие расходы за предыдущий год757683800188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3007016970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7016978320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год300701697832
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год701697832171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Август

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Август

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Август

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (300)/Стоимость активов (300) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Август

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (944)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5787+0+0) = 16.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Август

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (944)/Выручка (6731) = 14.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Август

Рентабельность компании

Чистая прибыль (300)/Выручка (6731) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Август

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Август

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Август

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Август

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Август

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Август

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.02%), рентабельность компании (4.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Август

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить