ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОМ+" ИНН:1603007199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33880401 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220
12103 Запасы на конец отчетного года827045080
12104 Запасы на конец предыдущего года450800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8271456313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8273456515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года456550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года508010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года159400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года508159410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года740900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года740900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2693690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8726025
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года260200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35629715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года297100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8273456515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года456550
21103 Выручка за отчетный год5466124200
21104 Выручка за предыдущий год1242000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4924106600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1066000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54217600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54217600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54217600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год176000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год441760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49815840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год158400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год158400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (498)/Стоимость активов (8273) = 6.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4924+0+0) = 11.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542)/Выручка (5466) = 9.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (498)/Выручка (5466) = 9.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Х5 = Выручка/Активы = 0.661

Индекс Альтмана Z = 1.636

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.636<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (23.24), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (9.92%), рентабельность компании (9.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить