ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТМК" ИНН:1603007209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33883670 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года278500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года278500
12103 Запасы на конец отчетного года1683986940
12104 Запасы на конец предыдущего года869400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1236096200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года962000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2411090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29223194230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1942300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32008194230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1942300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4661860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4761960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года154300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года154300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года242700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29990168000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1680000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29990192270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1922700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32008194230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1942300
21103 Выручка за отчетный год40173277070
21104 Выручка за предыдущий год2770700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39874274360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2743600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2992710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2992710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27100
23203 Проценты к получению за отчетный год2100
23403 Прочие доходы за отчетный год5800
23503 Прочие расходы за отчетный год28380
23504 Прочие расходы за предыдущий год3800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3502330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2801860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2801860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (32008) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39874+0+0) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (40173) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (40173) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = -0.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТМК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить