Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл" ИНН:1604004521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27856723 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1011058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10110388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1103880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1011010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10110388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1103880
21103 Выручка за отчетный год14662431541
21104 Выручка за предыдущий год24315410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13072281521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22815210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15915020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15915020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15915020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15915020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (10) = 1590 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1307+0+0) = 12.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (1466) = 10.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (1466) = 10.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 15.9

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 15.9

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 168.392

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.85%), рентабельность компании (10.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить