Общество с ограниченной ответственностью "Айяр" ИНН:1604004874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58637570 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201236
11504 Основные средства на конец предыдущего года236236
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года668668
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года668668
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года334334
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года334334
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12031238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12381238
12103 Запасы на конец отчетного года2248922255
12104 Запасы на конец предыдущего года2225521544
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года390400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4282
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года310510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года510300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2331223207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2320722336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2451524445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2444523574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30030
13603 Резервный капитал на конец отчетного года91269126
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года91269126
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65956595
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года65955949
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1602116021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1602115105
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83348334
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года83348334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84948424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84248469
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2451524445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2444523574
21103 Выручка за отчетный год8266678705
21104 Выручка за предыдущий год7870578666
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7012366237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6623766237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1254312468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1246812429
22103 Коммерческие расходы за отчетный год99819955
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год99559732
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25622513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25132697
23303 Проценты к уплате за отчетный год10931095
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10951093
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14691418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14181604
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год658612
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год612574
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год810805
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8051027
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год810805
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8051027

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (810)/Стоимость активов (24515) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70123+9981+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2562)/Выручка (82666) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (810)/Выручка (82666) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.886

Индекс Альтмана Z = 8.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айяр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить