Общество с ограниченной ответственностью "Фортуна" ИНН:1604004930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58650122 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года402164633235896
11504 Основные средства на конец предыдущего года463323589630400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года402164633235896
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года463323589630400
12103 Запасы на конец отчетного года104813051159
12104 Запасы на конец предыдущего года13051159753
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года917331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17331298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106113251492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132514921066
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412774765737388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476573738831466
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года267902804529460
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года280452946028250
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года208351854848
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года518548480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года288733323034308
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года332303430828250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27031221518
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31221518953
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12124112951552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1129515522253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12394144173070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1441730703206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412774765737388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476573738831466
21103 Выручка за отчетный год186642859919253
21104 Выручка за предыдущий год285991925321094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185782791018751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279101875119317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86689502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6895021777
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86689502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6895021777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86689502
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6895021777
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год187286193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год286193211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101403309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4033091566

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-101)/Стоимость активов (41277) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18578+0+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (18664) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-101)/Выручка (18664) = -0.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.751

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (-0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить