ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИТА" ИНН:1604005236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14893007 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года499562672776
11504 Основные средства на конец предыдущего года562672776890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4995626720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5626727760
12103 Запасы на конец отчетного года3328334236903659
12104 Запасы на конец предыдущего года3342369036593881
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3329334336910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3343369136600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3828390543634436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3905436344364772
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1857196025672724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1960256727243166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1971194515071417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1945150714171606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1971194517960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1945179617120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3828390543634436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3905436344364772
21103 Выручка за отчетный год1435265421396211654
21104 Выручка за предыдущий год6542139621165413771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1364264181315510889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6418131551088912918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7101248070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1248077650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7101248070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1248077650
23303 Проценты к уплате за отчетный год38173317
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17331735
23503 Прочие расходы за отчетный год1158111098
23504 Прочие расходы за предыдущий год8111098121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год557266640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год266646500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55726664650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26664650697
32003 Величина капитала на 3139000
32006 Величина капитала на 311895000
32007 Величина капитала на 3126000
32008 Величина капитала на 311960000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))557000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)557000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))557000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)557000
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)26000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)26000
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)660000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)634000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26000
33218 Убыток (ИТОГО)26000
33266 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)660000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)660000
33006 Величина капитала на 311261000
33007 Величина капитала на 31557000
33008 Величина капитала на 311857000
41103 Поступления – всего за отчетный год14352000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14352000
41203 Платежи – всего за отчетный год14351000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12834000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1007000
41293 Прочие платежи за отчетный год510000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (557)/Стоимость активов (3828) = 14.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13642+0+0) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (710)/Выручка (14352) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (557)/Выручка (14352) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.942

Индекс Альтмана Z = 4.775

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (4.95%), рентабельность компании (3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить