ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9" ИНН:1604005250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13972199 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6978650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6978650
12103 Запасы на конец отчетного года36914087176
12104 Запасы на конец предыдущего года40871760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года602229654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59696309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6963090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97737748489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77474890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года977384451354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года844513540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года750300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года798500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75438025790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80257900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2229420564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4205640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2229420564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4205640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года977384451354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года844513540
21103 Выручка за отчетный год9440194275158
21104 Выручка за предыдущий год1942751580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9423157274850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1572748500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173700308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37003080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год173700308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37003080
23403 Прочие доходы за отчетный год20400
23503 Прочие расходы за отчетный год69653381
23504 Прочие расходы за предыдущий год533810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4753167227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31672270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2811550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-475288672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2886720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-47500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год288600
32003 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 31798500
32008 Величина капитала на 31802500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)48000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48000
33218 Убыток (ИТОГО)48000
33003 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 31750300
33008 Величина капитала на 31754300
36003 Чистые активы на 31754300
36004 Чистые активы на 31802500
41103 Поступления – всего за отчетный год770400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год699000
41193 Прочие поступления за отчетный год71400
41203 Платежи – всего за отчетный год834100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год228700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год192000
41293 Прочие платежи за отчетный год413400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-63700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-63700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-475)/Стоимость активов (9773) = -4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9423+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (9440) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-475)/Выручка (9440) = -5.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.384

Индекс Альтмана Z = 8.129

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (4.38), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (-5.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА-9

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить