ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "АКТАНЫШ" ИНН:1604005268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13971969 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3083341688259930
11504 Основные средства на конец предыдущего года34168825993011079
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года127142142142
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года142142142142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3210355889670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35588967100720
12103 Запасы на конец отчетного года4048421842934170
12104 Запасы на конец предыдущего года4218429341704345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1005271419643420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2714196434202844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31572548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57254888
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5084698962820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6989628276380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8294105471524917710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10547152491771018498
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13113100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13113100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3358335800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3358335800
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1140193300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1933294600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10019200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года192-13300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4529561463027154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5614630271546714
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65030121512259
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года301215122592149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3115463267968297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4632679682979535
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3765493389470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49338947105560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8294105471524917710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10547152491771018498
21103 Выручка за отчетный год33496355413229829952
21104 Выручка за предыдущий год35541322982995228193
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27386292473211830424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29247268633042427502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год611062941800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62945435-4720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6210591900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5919525500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1003751800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год375180-4720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20600456
23403 Прочие доходы за отчетный год5155531431849
23404 Прочие доходы за предыдущий год5531431849871
23503 Прочие расходы за отчетный год254223196731
23504 Прочие расходы за предыдущий год223196731317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1614991270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4991276460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год261307260460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год307260460256
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-100192-133186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год192-133186533
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10019200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год192-13300
32003 Величина капитала на 31131000
32005 Величина капитала на 313358000
32006 Величина капитала на 311933000
32007 Величина капитала на 31192000
32008 Величина капитала на 315614000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)735000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)635000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100000
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)1528000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))192000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1720000
33003 Величина капитала на 31131000
33005 Величина капитала на 313358000
33006 Величина капитала на 311140000
33007 Величина капитала на 31-100000
33008 Величина капитала на 314529000
41103 Поступления – всего за отчетный год31826000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31603000
41193 Прочие поступления за отчетный год223000
41203 Платежи – всего за отчетный год32804000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27124000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3229000
41293 Прочие платежи за отчетный год2451000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-978000
42103 Поступления – всего за отчетный год1101000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год366000
42193 Прочие поступления за отчетный год735000
42203 Платежи – всего за отчетный год868000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год868000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год233000
43103 Поступления – всего за отчетный год977000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год977000
43203 Платежи – всего за отчетный год258000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год258000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год719000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-100)/Стоимость активов (8294) = -1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27386+6210+0) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-100)/Выручка (33496) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-100)/Выручка (33496) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.203

Индекс Альтмана Z = 2.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-0.3%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО АКТАНЫШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить