ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙСАР" ИНН:1604005317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13971975 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323370461563
11504 Основные средства на конец предыдущего года370461563642
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3233704610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3704615630
12103 Запасы на конец отчетного года3255303729313147
12104 Запасы на конец предыдущего года3037293131472212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197191208145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19120814527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3452322831390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3228313932920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3775359836003855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3598360038552881
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33130300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2862862860
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2862862860
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1676158013720
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1580137211680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года962082040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2293199218961688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1992189616881484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1482160602167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1606170401397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1482160617040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1606170421670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3775359836003855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3598360038552881
21103 Выручка за отчетный год22783214502061520327
21104 Выручка за предыдущий год21450206152032719261
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18191169681634420064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16968163441625618828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4592448242710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4482427140710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4521432040000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4320400038080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год711622710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1622712630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год711622710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1622712630
24603 Прочее за отчетный год7166630
24604 Прочее за предыдущий год6663590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96208204309
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год962082040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3775) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18191+4521+0) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (22783) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (22783) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.547

Индекс Альтмана Z = 5.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙСАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить