Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис" ИНН:1604005405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14892396 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года205624322799
11504 Основные средства на конец предыдущего года243227991668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205624322799
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года243227991668
12103 Запасы на конец отчетного года258923533995
12104 Запасы на конец предыдущего года235439952014
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1017841896475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года447264758875
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года508695651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года695651173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13275723711121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75211112111062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15331966913920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99531392012730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-55479945755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-78457556444
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года296129110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1291100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1558908055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1060880554532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1588516758165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1073781656286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15331966913920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99531392012730
21103 Выручка за отчетный год569464732653382
21104 Выручка за предыдущий год473265338243397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год567454544653142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454465314243229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2011880240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1880240168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2011880240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1880240168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2011880240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1880240168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2011880240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1880240168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (15331) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56745+0+0) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (56946) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (56946) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.035

Индекс Альтмана Z = -0.898

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0.35%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить