Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 6 " ИНН:1604005490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14893355 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50425122882
11504 Основные средства на конец предыдущего года51228820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50425122882
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51228820
12103 Запасы на конец отчетного года615756692
12104 Запасы на конец предыдущего года7566920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126114621973
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146219730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1119185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188722372850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223728500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года692973593732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года735937320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года331500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года310700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года332531172974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311729740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года216200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года345600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1442786758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7867580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3604786758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42427580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года692973593732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года735937320
21103 Выручка за отчетный год1166737025002
21104 Выручка за предыдущий год370250020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1115135724785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год357247850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год516130217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1302170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год516130217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1302170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год516130217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1302170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год308111150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1111500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2081967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1900
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31298300
32008 Величина капитала на 31299300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31319100
33008 Величина капитала на 31320100
36003 Чистые активы на 31319100
36004 Чистые активы на 31298300
41103 Поступления – всего за отчетный год1166700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1165100
41193 Прочие поступления за отчетный год1600
41203 Платежи – всего за отчетный год1096900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год850800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год174100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год41200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год69800
43203 Платежи – всего за отчетный год70600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год70600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-70600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-800
61003 Остаток средств на начало отчетного года8600
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год20800
62003 Поступило средств - всего за отчетный год20800
64003 Остаток средств на конец отчетного года29400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (6929) = 3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11151+0+0) = 4.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (516)/Выручка (11667) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (11667) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.923

Индекс Альтмана Z = 1.984

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.984<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (4.42%), рентабельность компании (1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Передвижная механизированная колонна - 6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить