Открытое акционерное общество "Актанышское автотранспортное предприятие" ИНН:1604006092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33863288 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77486714811411
11504 Основные средства на конец предыдущего года867148114112115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77486714811411
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года867148114112115
12103 Запасы на конец отчетного года262658128
12104 Запасы на конец предыдущего года265812825
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2176217716501770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2177165017702028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1486413174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6413174124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2350226717212072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2267172120722177
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3124313432023483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3134320234834292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4272427242724272
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4272427242724272
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1299-1306-1336-1358
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1306-1336-1358-587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2973296629362914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2966293629143685
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151168266516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168266516454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151168266569
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168266569607
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3124313432023483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3134320234834292
21103 Выручка за отчетный год974143515243435
21104 Выручка за предыдущий год1435152434351395
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2082254727345366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2547273453663647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1108-1112-1210-1931
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1112-1210-1931-2252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1108-1112-1210-1931
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1112-1210-1931-2252
23403 Прочие доходы за отчетный год1157183821041439
23404 Прочие доходы за предыдущий год1838210414393562
23503 Прочие расходы за отчетный год40689866279
23504 Прочие расходы за предыдущий год6898662791300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93728-771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3728-77110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73022-771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3022-7718
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73022-771
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3022-7718
32003 Величина капитала на 314272427242724272
32007 Величина капитала на 31-1306-1337-1358-587
32008 Величина капитала на 312966293529143685
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))731210
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)731210
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))731210
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)731210
33003 Величина капитала на 314272427242724272
33007 Величина капитала на 31-1299-1306-1337-1358
33008 Величина капитала на 312973296629352914
36003 Чистые активы на 312973296629362914
36004 Чистые активы на 312966293629143685
41103 Поступления – всего за отчетный год3524184314785289
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3362158612273473
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1622572511816
41203 Платежи – всего за отчетный год3404175714392947
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26224956191469
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год78012558201478
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12086392342
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12086392342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (3124) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2082+0+0) = -53.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1108)/Выручка (974) = -113.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (974) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.689

Индекс Альтмана Z = 25.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (15.39), коэффициент текущей ликвидности (15.56), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-113.76%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Актанышское автотранспортное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить