ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ" ИНН:1604006328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74595204 ОКВЭД:51.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года263381937017875
12104 Запасы на конец предыдущего года193701787517128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года454727760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2936760528
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185629362788
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72727881235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286482303321423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230332142318891
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286482303321423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230332142318891
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2849700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2267700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284972267721249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226772124918768
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151356174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года356174123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151356174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года356174123
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286482303321423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230332142318891
21103 Выручка за отчетный год471543513731964
21104 Выручка за предыдущий год351373196439139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год423633183328715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318332871534762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год479133043249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330432494377
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год479133043249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330432494377
23503 Прочие расходы за отчетный год4501526443
23504 Прочие расходы за предыдущий год1526443450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год434117782806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177828063927
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год479351325
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год351325438
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год386214272481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142724813489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год386200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3862)/Стоимость активов (28648) = 13.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4791)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42363+0+0) = 11.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4791)/Выручка (47154) = 10.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3862)/Выручка (47154) = 8.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 189.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 188.722

Индекс Альтмана Z = 206.147

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.29), коэффициент быстрой ликвидности (15.3), коэффициент текущей ликвидности (189.72), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (10.16%), рентабельность компании (8.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАНЫШАГРОПРОМСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить