Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз" ИНН:1604006511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76317047 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года138000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138000
12103 Запасы на конец отчетного года185320168
12104 Запасы на конец предыдущего года3201680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1813688366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6883660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1234139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года341390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20101042673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10426730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20102422673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24226730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года271424602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4246020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года118900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года103300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года118910330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года103300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5509206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92060
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года45650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55096571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года965710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20102422673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24226730
21103 Выручка за отчетный год461944796475
21104 Выручка за предыдущий год447964750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год431540255823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год402558230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год304454652
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4546520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год304454652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4546520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год304454652
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4546520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год484565
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год256409587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4095870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (256)/Стоимость активов (2010) = 12.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4315+0+0) = 7.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (304)/Выручка (4619) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (256)/Выручка (4619) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 6.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.32), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (5.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить