Общество с ограниченной ответственностью "АЛГА" ИНН:1604006590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76306888 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67304641265849954527
11504 Основные средства на конец предыдущего года64126584995452749642
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9085539930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6730465034590520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6503459052555200
12103 Запасы на конец отчетного года43357402424248947627
12104 Запасы на конец предыдущего года40242424894762750907
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года913792839403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года792839403876
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24111428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11142841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4429441045433420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4104543342480580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111598106079102394103578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106079102394103578102309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1850318503185030
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1850318503185030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4033029087239980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2908723998230520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58863476204253141585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47620425314158540076
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15472279893214926100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27989321492610018679
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1547227989332550
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2798933255279540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4200410036009900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41003600990011900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29103224162007720737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22416200772073729202
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3960395429310
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3954293134020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3726330470266080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3047026608340390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111598106079102394103578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106079102394103578102309
21103 Выручка за отчетный год79020736045622351009
21104 Выручка за предыдущий год73604562235100950749
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69745706335277849936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70633527784984846756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9275297134450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2971344511610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год586293880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9275238531520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2385315210730
23303 Проценты к уплате за отчетный год4429565326834454
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5653268344543007
23403 Прочие доходы за отчетный год6426838278798065
23404 Прочие доходы за предыдущий год8382787980659419
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11272511411140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5114111415530
24603 Прочее за отчетный год2925-180
24604 Прочее за предыдущий год2518440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11243508911321509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50891096150910386
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11243508911320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5089109615090
32003 Величина капитала на 3130000
32005 Величина капитала на 3118503000
32007 Величина капитала на 3129087000
32008 Величина капитала на 3147620000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11243000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11243000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11243000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11243000
33003 Величина капитала на 3130000
33005 Величина капитала на 3118503000
33007 Величина капитала на 3140330000
33008 Величина капитала на 3158863000
36003 Чистые активы на 3162823000
36004 Чистые активы на 3151574000
41103 Поступления – всего за отчетный год85809000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год79020000
41193 Прочие поступления за отчетный год6789000
41203 Платежи – всего за отчетный год73392000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32599000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12089000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4429000
41293 Прочие платежи за отчетный год24275000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12417000
43103 Поступления – всего за отчетный год8464000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8464000
43203 Платежи – всего за отчетный год20868000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год20868000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12404000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11243)/Стоимость активов (111598) = 10.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69745+0+0) = 13.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9275)/Выручка (79020) = 11.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11243)/Выручка (79020) = 14.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.116

Индекс Альтмана Z = 3.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (11.74%), рентабельность компании (14.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить