Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие "Актанышская типография" ИНН:1604006649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77183034 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года257239
11504 Основные средства на конец предыдущего года239298
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года257239
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года239298
12103 Запасы на конец отчетного года4638
12104 Запасы на конец предыдущего года3821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12883
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года550427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427532
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14182
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153192
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года272133
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года133258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года419286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года286450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года550427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427532
21103 Выручка за отчетный год18772091
21104 Выручка за предыдущий год20912063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17401944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19441872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147191
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147191
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126163
41103 Поступления – всего за отчетный год18770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18770
41203 Платежи – всего за отчетный год17620
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7120
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год220
41293 Прочие платежи за отчетный год4080
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (550) = 21.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1740+0+0) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (1877) = 7.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (1877) = 6.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.313

Х5 = Выручка/Активы = 3.413

Индекс Альтмана Z = 4.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (7.3%), рентабельность компании (6.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью - научно-производственное предприятие Актанышская типография

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить