Общество с ограниченной ответственностью "Спецмонтаж" ИНН:1604006776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93067126 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25936130434
12104 Запасы на конец предыдущего года36130434641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2650788086598426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7880865984264850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48916531337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1653133716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3398840690028897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8406900288975507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3398840690028897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8406900288975507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10481106216142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года110621614275
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10381116226152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111622615285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4436729057765745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7290577657452422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4436729087768745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7290877687455422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3398840690028897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8406900288975507
21103 Выручка за отчетный год16700347394274841100
21104 Выручка за предыдущий год34739427464110037299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16882336004240540726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33600424054072637110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1821139341374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1139341374189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1821139341374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1139341374189
23503 Прочие расходы за отчетный год1973249272307
23504 Прочие расходы за предыдущий год84272307146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21558907467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1055746743
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21558907467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1055746743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21558907467
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1055746743
32003 Величина капитала на 311010010
32007 Величина капитала на 311107216075
32008 Величина капитала на 311117226085
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2155000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2155000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2155000
33218 Убыток (ИТОГО)2155000
33003 Величина капитала на 311010010
33007 Величина капитала на 31-104811060142
33008 Величина капитала на 31-103811160152
36003 Чистые активы на 31-103811160152
36004 Чистые активы на 311116226085
41103 Поступления – всего за отчетный год1844349636036614
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1449047285035150
41193 Прочие поступления за отчетный год3953235101464
41203 Платежи – всего за отчетный год1812037784024571
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1662235105023336
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19512250731
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год306000
41293 Прочие платежи за отчетный год99713600504
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32311852012043
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период323-148021

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2155)/Стоимость активов (3398) = -63.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16882+0+0) = -1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-182)/Выручка (16700) = -1.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2155)/Выручка (16700) = -12.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.634

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.634

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.234

Х5 = Выручка/Активы = 4.915

Индекс Альтмана Z = 2.081

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.081<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (-1.09%), рентабельность компании (-12.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить