Общество с ограниченной ответственностью "Мирас" ИНН:1604007339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94301771 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1261261260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1201261260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1261261260
12103 Запасы на конец отчетного года1784270253220
12104 Запасы на конец предыдущего года270253220300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17982742540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2742542210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1918400380347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года400380347300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100100800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10080470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400400380347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года400380347300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года519000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года999000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1518000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1918400380347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года400380347300
21103 Выручка за отчетный год6054118731599617805
21104 Выручка за предыдущий год1187315996146594808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год406785501182717745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год855011827117275016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1987332341690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3323416929320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1632193828410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1938284119150
22203 Управленческие расходы за отчетный год255128512480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год128512489570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100100800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10080600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100100800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10080600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1001008060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1008060-208
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100100800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10080600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (1918) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4067+1632+255) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (6054) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (6054) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.264

Индекс Альтмана Z = 3.532

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мирас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить