ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАМЧЫ" ИНН:1604007402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94301966 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7773867383657
12104 Запасы на конец предыдущего года38699036572515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66201345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7813927440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39299636770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7813927443677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39299636773860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30530500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30530500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года918700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8725200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года396392305434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года392557434430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3850439758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38504390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7813927443677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39299636773860
21103 Выручка за отчетный год79939541378215834
21104 Выручка за предыдущий год954137821583412560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75059351364315705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год935135021497012435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год488191390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192808640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57910600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10653200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-91-871390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-87-2528640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-91-871390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-87-2521290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91-87139129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-87-252129125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-91-8700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-87-25200
32003 Величина капитала на 3130530500
32007 Величина капитала на 318725200
32008 Величина капитала на 3139255700
33003 Величина капитала на 3130530500
33007 Величина капитала на 31918700
33008 Величина капитала на 3139639200
41103 Поступления – всего за отчетный год799395400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год799395400
41203 Платежи – всего за отчетный год790286700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год736277000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5409700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год918700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период918700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91)/Стоимость активов (781) = -11.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7505+579+0) = -1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-91)/Выручка (7993) = -1.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91)/Выручка (7993) = -1.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.029

Индекс Альтмана Z = 3.239

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-1.14%), рентабельность компании (-1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМЧЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить