Общество с ограниченной ответственностью "Чиялек" ИНН:1604007586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96892641 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4168420745394574
11504 Основные средства на конец предыдущего года4207453945744958
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4168420745390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4207453945740
12103 Запасы на конец отчетного года6869508644265362
12104 Запасы на конец предыдущего года5086442653624340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6869511144260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5111442653620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11037931889659936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9318896599369298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7962612752325203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6127523252035177
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года845600650480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600650600620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2230259130834133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2591308341333420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3075319137330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3191373347330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11037931889659936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9318896599369298
21103 Выручка за отчетный год4921458345283900
21104 Выручка за предыдущий год4583452839002900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4857452738253727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4527382537273935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64567030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год567031730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64567030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год567031730
23403 Прочие доходы за отчетный год1602100813241205
23404 Прочие доходы за предыдущий год1008132412051636
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16661064290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106429260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20111112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1111120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164610531814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10531814538
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 311229000
32007 Величина капитала на 315057000
32008 Величина капитала на 316296000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1666000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1666000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1646000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1646000
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)20000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 311229000
33007 Величина капитала на 316723000
33008 Величина капитала на 317962000
36003 Чистые активы на 317962000
36004 Чистые активы на 316296000
41103 Поступления – всего за отчетный год6523000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4921000
41193 Прочие поступления за отчетный год1602000
41203 Платежи – всего за отчетный год6523000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5535000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год928000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год60000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1646)/Стоимость активов (11037) = 14.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4857+0+0) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (4921) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1646)/Выручка (4921) = 33.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.589

Индекс Альтмана Z = 6.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (33.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чиялек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить