Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма "АНЯК" ИНН:1604008124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81055520 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года177986116299841629396248592
11504 Основные средства на конец предыдущего года16299871629396248876272571
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года234012253363915734389
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года225336391574235419674
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180326216525171693311982981
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16525201693311991230292245
12103 Запасы на конец отчетного года340514233695177824247611
12104 Запасы на конец предыдущего года233715177824232882192957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12740354617310433240421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5461731632026506780221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1091213905240515517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года139052405155172790
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17034174529702508
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17452970259024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года495863307154550364504057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307174556251514056275992
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2299125195967122436751487038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195969422495621505286568237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60014600146001460014
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60014600146001460014
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3391339133913391
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3391339133913391
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года402647343640279365172093
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года343660285252172045126944
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466052407045342770235498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года407065348657235450190349
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1459960134458316644531015924
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года134458316644531016904106472
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1459960134458316644531015924
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года134458316644531016904106472
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года202763126054170574118264
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года126054170574118842159880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года977296353552662102699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года635385266211943793885
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года72621184541321614653
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года18454132161465317651
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373113208043236452235616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208046236452252932271416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2299125195967122436751487038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195969422495621505286568237
21103 Выручка за отчетный год579524573265472249303084
21104 Выручка за предыдущий год573265478138303277209970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469605452309376603256958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год452415376603260273168069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1099191209569564646126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1208501015354300441901
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6259398624029994
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год398624021000417732
22203 Управленческие расходы за отчетный год30908264342229719652
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26434222972240119367
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72752905367094716480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9043076836105994802
23203 Проценты к получению за отчетный год86613431130
23204 Проценты к получению за предыдущий год1343113150
23303 Проценты к уплате за отчетный год1710861672827301228496
23304 Проценты к уплате за предыдущий год167283730123008827153
23403 Прочие доходы за отчетный год19583714016115151186339
23404 Прочие доходы за предыдущий год1401611515118702347621
23503 Прочие расходы за отчетный год3888955814157528160
23504 Прочие расходы за предыдущий год545541575213035238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год594805917710798446163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год591961138734624620032
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251270277165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27027729686
24603 Прочее за отчетный год242520386849
24604 Прочее за предыдущий год5183888490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год589875838710732145149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год584081132084510119946
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год589875838710732145149
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год584081132084510119946
32003 Величина капитала на 3160014600146001460014
32006 Величина капитала на 313391339133913391
32007 Величина капитала на 31343660285253172045126944
32008 Величина капитала на 31407065348658235450190349
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))589875838710732145149
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)589875838710732145149
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))589875838710732145149
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)589875838710732145149
33003 Величина капитала на 3160014600146001460014
33006 Величина капитала на 313391339133913391
33007 Величина капитала на 31402647343640279365172093
33008 Величина капитала на 31466052407045342770235498
36003 Чистые активы на 31538673425499355986250151
36004 Чистые активы на 31425519361873250103208000
41103 Поступления – всего за отчетный год1005778907936600217560792
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год584466522645236305319535
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1106781428844426468
41193 Прочие поступления за отчетный год310634242407319648241189
41203 Платежи – всего за отчетный год996256958951563329630632
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год648388557807204736407675
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65202623665267350211
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год247491298111
41293 Прочие платежи за отчетный год282419338287291958147962
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9522-5101536888-69840
43103 Поступления – всего за отчетный год12005115339418710531599216
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12005111817588710531599216
43203 Платежи – всего за отчетный год12005115339418710531044003
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10136885339411845890
43293 Прочие платежи за отчетный год18682306864641044003
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9522-5101536888485373

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58987)/Стоимость активов (2299125) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (469605+6259+30908) = 14.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72752)/Выручка (579524) = 12.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58987)/Выручка (579524) = 10.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.254

Индекс Альтмана Z = 1.661

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.661<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (12.55%), рентабельность компании (10.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма АНЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить