Общество с ограниченной ответственностью "Актанышские инженерные сети" ИНН:1604008565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89176217 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года126918828
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126918828
12103 Запасы на конец отчетного года186664286
12104 Запасы на конец предыдущего года664286669
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29541037987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10379871604
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229385179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9385179132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316226396452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263964522405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316227657370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276573703233
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года189118031725
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180317251628
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190118131735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181317351638
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12619525635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95256351595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12619525635
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95256351595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316227657370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276573703233
21103 Выручка за отчетный год70641470027701
21104 Выручка за предыдущий год147002770119528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69401444527003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144452700319077
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124255698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255698451
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124255698
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год255698451
23503 Прочие расходы за отчетный год14133477
23504 Прочие расходы за предыдущий год133477339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110122221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122221112
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2244124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4412461
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год887897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год789751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год887897
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год789751
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31180300
32008 Величина капитала на 31181300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31189100
33008 Величина капитала на 31190100
36003 Чистые активы на 31190100
36004 Чистые активы на 31181300
41103 Поступления – всего за отчетный год462400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год462400
41203 Платежи – всего за отчетный год554000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год541000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1100
41293 Прочие платежи за отчетный год11900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-91600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-91600
61003 Остаток средств на начало отчетного года180300
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год8800
62003 Поступило средств - всего за отчетный год8800
64003 Остаток средств на конец отчетного года189100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (3162) = 2.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6940+0+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (124)/Выручка (7064) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (7064) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.508

Индекс Альтмана Z = 5.852

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Актанышские инженерные сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить