Общество с ограниченной ответственностью "Актаныш-Хлеб" ИНН:1604008607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89192825 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года805780253614
11504 Основные средства на конец предыдущего года802536140
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года72300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года53200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года878080253614
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года855736140
12103 Запасы на конец отчетного года12213222
12104 Запасы на конец предыдущего года132220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1154385223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3852230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12769301271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39812710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1005689554885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года895548850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года529133131982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года331319820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3054540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года476548792449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487924490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года476551842903
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года518429030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1005689554885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года895548850
21103 Выручка за отчетный год242081940916626
21104 Выручка за предыдущий год19409166260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227551800915816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18009158160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14531400810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14008100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14531400810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14008100
23303 Проценты к уплате за отчетный год12614260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год142600
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год6180390
23504 Прочие расходы за предыдущий год1803900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13211228360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12283600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271192160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1921600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10501036200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10362000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1050)/Стоимость активов (10056) = 10.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22755+0+0) = 6.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1453)/Выручка (24208) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1050)/Выручка (24208) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.11

Х5 = Выручка/Активы = 2.407

Индекс Альтмана Z = 3.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (4.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Актаныш-Хлеб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить