ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОЛИНВЕСТ-Т" ИНН:1604008798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63101883 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года918449744784
11504 Основные средства на конец предыдущего года497447845627
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года310
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года918749754784
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года497547845627
12103 Запасы на конец отчетного года932831465
12104 Запасы на конец предыдущего года8314652440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344742172565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года421725657405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85111061023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110610232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года523061544053
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года615440539847
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14417111298837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11129883715474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года610666643326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года666433262697
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года571400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года571400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3232472971
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24729718695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227442182540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421825404082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259744655511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4465551112777
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14417111298837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11129883715474
21103 Выручка за отчетный год525483691556882
21104 Выручка за предыдущий год369155688236830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год413443190056619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319005661933585
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112045015263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50152633245
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112045015263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50152633245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112045015263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50152633245
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год97500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102295015263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44732633245
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31665400
32008 Величина капитала на 31666400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))192900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)192900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)180100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33218 Убыток (ИТОГО)100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180000
33278 Дивиденды (ИТОГО)180000
33007 Величина капитала на 31680000
33008 Величина капитала на 31680000
36003 Чистые активы на 31610600
36004 Чистые активы на 31666400
41103 Поступления – всего за отчетный год21626500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21626500
41203 Платежи – всего за отчетный год22042800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20315900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год181900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год35300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год225600
41293 Прочие платежи за отчетный год1284100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-416300
43103 Поступления – всего за отчетный год990600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год990600
43203 Платежи – всего за отчетный год599800
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год156600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год442200
43293 Прочие платежи за отчетный год1000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год390800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-25500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10229)/Стоимость активов (14417) = 70.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41344+0+0) = 27.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11204)/Выручка (52548) = 21.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10229)/Выручка (52548) = 19.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.71

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.777

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.735

Индекс Альтмана Z = 9.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (21.32%), рентабельность компании (19.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЛИНВЕСТ-Т

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить