ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР "АКТАНЫШ" (принятие решения о ликвидации) ИНН:1604009689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:09736412 ОКВЭД:55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года300392624563
12104 Запасы на конец предыдущего года3926245630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250517561145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5175611450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года735110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55098212360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98212367090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5509821236709
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98212367090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года377-919-113350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-919-1133500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17319012369659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190123696590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173190123690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190123696590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5509821236709
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98212367090
21103 Выручка за отчетный год1336515328171941747
21104 Выручка за предыдущий год153281719417470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1241315301170411822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153011704118220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год952271530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27153-750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год952271530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27153-750
23403 Прочие доходы за отчетный год230200870
23404 Прочие доходы за предыдущий год2008700
23503 Прочие расходы за отчетный год1661181423175
23504 Прочие расходы за предыдущий год11814231750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1016109-11830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109-1183-2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1016109-1183-250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109-1183-2500
32003 Величина капитала на 31300000
32007 Величина капитала на 31-1219000
32008 Величина капитала на 31-919000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)300000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))203000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)97000
33003 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 31-203000
33008 Величина капитала на 3197000
41103 Поступления – всего за отчетный год13338000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12903000
41193 Прочие поступления за отчетный год435000
41203 Платежи – всего за отчетный год13338000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8411000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2713000
41293 Прочие платежи за отчетный год2214000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1016)/Стоимость активов (550) = 184.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (952)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12413+0+0) = 7.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (952)/Выручка (13365) = 7.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1016)/Выручка (13365) = 7.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.685

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.847

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.847

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.179

Индекс Альтмана Z = 25.215

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (3.18), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (7.12%), рентабельность компании (7.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ РЫНОЧНЫЙ ЦЕНТР АКТАНЫШ принятие решения о ликвидации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить