Общество с ограниченной ответственностью "ЯрЧел" ИНН:1604009992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27916158 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281663205024143
11504 Основные средства на конец предыдущего года32050241430
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года260500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года246000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года307713451024143
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34510241430
12103 Запасы на конец отчетного года49573675845
12104 Запасы на конец предыдущего года36758450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11097142624501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года716745010
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года723200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года709500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23305180075361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1800753610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540765251729504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52517295040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2774700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2774700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года277472774722529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27747225290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года654923065110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года230651100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19780224641865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2246418650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26329247706975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2477069750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540765251729504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52517295040
21103 Выручка за отчетный год1226213981498
21104 Выручка за предыдущий год139814980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1265613191466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131914660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3947932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3947932
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79320
23404 Прочие доходы за предыдущий год1455900
23503 Прочие расходы за отчетный год291316817
23504 Прочие расходы за предыдущий год13168170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-423147015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1470150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год92943
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-432117612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1176120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-432)/Стоимость активов (54076) = -0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12656+0+0) = -3.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-394)/Выручка (12262) = -3.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-432)/Выручка (12262) = -3.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.054

Индекс Альтмана Z = 1.453

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.453<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-3.21%), рентабельность компании (-3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЯрЧел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить