Общество с ограниченной ответственностью "Молочный завод Касымовский" ИНН:1604010028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42112434 ОКВЭД:15.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года475904385316189
11504 Основные средства на конец предыдущего года43853161890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года475904385316189
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43853161890
12103 Запасы на конец отчетного года60197693176054
12104 Запасы на конец предыдущего года6931760540
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года236200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года473732059842437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20598424370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5600249221000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2492210000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года569023486232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234862320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3224752
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года47520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11918211959455775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119594557750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16677216344771964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163447719640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года196116153443
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161534430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197116253453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года162534530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года113517120929903
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71209299030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1504508961438608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89613386080
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года300010000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года100000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16480116182268511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161822685110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16677216344771964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163447719640
21103 Выручка за отчетный год703519449994132663
21104 Выручка за предыдущий год4499941326630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год705267445745128266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4457451282660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-174842494397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год424943970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год28075250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-174814423872
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144238720
23203 Проценты к получению за отчетный год815540
23204 Проценты к получению за предыдущий год5400
23303 Проценты к уплате за отчетный год8959270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год92700
23403 Прочие доходы за отчетный год194008118823
23404 Прочие доходы за предыдущий год81188230
23503 Прочие расходы за отчетный год1670310483336
23504 Прочие расходы за предыдущий год104833360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год869-17964359
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-179643590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49730916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год309160
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-232044
24603 Прочее за отчетный год2620
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год346-18283443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-182834430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год346-18283443
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-182834430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (346)/Стоимость активов (166772) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (705267+0+0) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1748)/Выручка (703519) = -0.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (346)/Выручка (703519) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Х5 = Выручка/Активы = 4.218

Индекс Альтмана Z = 4.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.25%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молочный завод Касымовский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить