ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОПРОД" ИНН:1604010042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13011442 ОКВЭД:51.21.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113619781856
11504 Основные средства на конец предыдущего года197818560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113619781856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197818560
12103 Запасы на конец отчетного года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1060567942925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года679429250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24955803559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58035590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1310873746484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года737464840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1424493528341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года935283410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1319593115601
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года931156010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1320593215611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года932156110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1039312730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3127300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1039312730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3127300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1424493528341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года935283410
21103 Выручка за отчетный год456055773333845
21104 Выручка за предыдущий год57733338450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327954651927026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46519270260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12810112146819
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1121468190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год685157141021
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год57149220
22203 Управленческие расходы за отчетный год161412095
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12091040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год434542915793
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год429157930
23203 Проценты к получению за отчетный год21800
23403 Прочие доходы за отчетный год9715449
23404 Прочие доходы за предыдущий год154490
23503 Прочие расходы за отчетный год2041997202
23504 Прочие расходы за предыдущий год19972020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год445638385600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383856000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год445638385600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год383856000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год445638385600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год383856000
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31931100
32008 Величина капитала на 31932100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))388300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)388300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))388300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)388300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311319500
33008 Величина капитала на 311320500
36003 Чистые активы на 311320500
36004 Чистые активы на 31932100
41103 Поступления – всего за отчетный год4322100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4262000
41193 Прочие поступления за отчетный год60100
41203 Платежи – всего за отчетный год4130600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3826800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год76500
41293 Прочие платежи за отчетный год163300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год191500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период191500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4456)/Стоимость активов (14244) = 31.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32795+6851+1614) = 10.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4345)/Выручка (45605) = 9.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4456)/Выручка (45605) = 9.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.709

Индекс Альтмана Z = 22.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.4), коэффициент быстрой ликвидности (12.61), коэффициент текущей ликвидности (12.62), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (9.53%), рентабельность компании (9.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить