Общество с ограниченной ответственностью "Трио" ИНН:1605002100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47102788 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года313281855505993
11504 Основные средства на конец предыдущего года18555670105993
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года313281855500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18555670100
12103 Запасы на конец отчетного года1129111553193270
12104 Запасы на конец предыдущего года11553193271620212297
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6368526967010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5269067012146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6911850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1185417208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1772816833261130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1683319412233200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4905635388261136701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35388261132332021352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21695000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15067000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217951516714268708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15167142681466213273
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100981009883305993
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10098833059915991
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100981009883300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10098833059910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12643520035150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5200351524922088
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4518492300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4923000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171631012335150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10123351526670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4905635388261136701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35388261132332021352
21103 Выручка за отчетный год142561830881100
21104 Выручка за предыдущий год18308811069519038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126721929697860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19296978674979931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1584-988-16760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-988-1676-5460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1584-988-16760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-988-1676-5460
23403 Прочие доходы за отчетный год5045178718900
23404 Прочие доходы за предыдущий год1787189019351146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66297992140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79921413890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66297992140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7992141389253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6629000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год799000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трио

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трио

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трио

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6629)/Стоимость активов (49056) = 13.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трио

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12672+0+0) = 12.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трио

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1584)/Выручка (14256) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трио

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6629)/Выручка (14256) = 46.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трио

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трио

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.799

Индекс Альтмана Z = 2.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трио

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (11.11%), рентабельность компании (46.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трио

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить