Общество с ограниченной ответственностью "Кама-Тех-Сервис" ИНН:1605003320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57242065 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139139139
11504 Основные средства на конец предыдущего года139139139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139139139
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139139139
12103 Запасы на конец отчетного года952732
12104 Запасы на конец предыдущего года273225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236150122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187122306
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года583184179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221179358
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года722323318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360318497
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года198198198
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года198198198
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года258117112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11711293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456315310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года315310291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года458206
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года458206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года722323318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360318497
21103 Выручка за отчетный год211617231705
21104 Выручка за предыдущий год169517051601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185816061593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157815931508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год258117112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11711293
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258117112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11711293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258117112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11711293
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год258117112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11711293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (258)/Стоимость активов (722) = 35.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1858+0+0) = 13.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (258)/Выручка (2116) = 12.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (258)/Выручка (2116) = 12.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.714

Индекс Альтмана Z = 8.242

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (12.19%), рентабельность компании (12.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кама-Тех-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить