Общество с ограниченной ответственностью "Эдем" ИНН:1605003351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43813860 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87056575055420145066
11504 Основные средства на конец предыдущего года57505542014519446773
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1657019617130460
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года196171304623450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10362677122672470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7712267247475390
12103 Запасы на конец отчетного года52922466644465342782
12104 Запасы на конец предыдущего года46664446534278239473
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14227158151455314566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15815145531443818326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23072322782523023391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32278252302339115029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9022194757844360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9475784436806110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193847171879151683128150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171879151683128150120730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9980970097000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9700970097000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9541192891908620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9289190862896400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10569110289110086299721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1028911008629964087616
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31965263072127316831
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26307212731683115776
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56191426812954811598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42681295481167917338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8815668988508210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6898850821285100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193847171879151683128150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171879151683128150120730
21103 Выручка за отчетный год372941347652319267299027
21104 Выручка за предыдущий год347652319267299027257920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219170205691189244283291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205691189244179115236120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1537711419611300230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1419611300231199120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9688089865845410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8986584541605300
22203 Управленческие расходы за отчетный год5425250117411860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5011741186434670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2639197942960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19794296159150
23203 Проценты к получению за отчетный год16787828600
23204 Проценты к получению за предыдущий год78286030
23303 Проценты к уплате за отчетный год223024557211124
23304 Проценты к уплате за предыдущий год245572111241036
23403 Прочие доходы за отчетный год8809712160413681
23404 Прочие доходы за предыдущий год108156041367810511
23503 Прочие расходы за отчетный год5926545673724784
23504 Прочие расходы за предыдущий год71217372478415472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4970197131040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40003104136880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28001971122211845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202912221202414419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2800197112220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20291222120240
32003 Величина капитала на 31300000
32006 Величина капитала на 319700000
32007 Величина капитала на 3192891000
32008 Величина капитала на 31102891000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2800000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2800000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2800000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2800000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)280000
33003 Величина капитала на 31300000
33006 Величина капитала на 319980000
33007 Величина капитала на 3195411000
33008 Величина капитала на 31105691000
41103 Поступления – всего за отчетный год387158000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год372374000
41193 Прочие поступления за отчетный год14784000
41203 Платежи – всего за отчетный год396364000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год369095000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11669000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1220000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1725000
41293 Прочие платежи за отчетный год12655000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9206000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9206000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2800)/Стоимость активов (193847) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219170+96880+54252) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2639)/Выручка (372941) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2800)/Выручка (372941) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.199

Индекс Альтмана Z = 2.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить