ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕРАМИКА-МАРКЕТ" ИНН:1605003457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58641169 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21188249332937634634
11504 Основные средства на конец предыдущего года24933293763463439502
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1428393500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3935000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22616288682937634634
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28868293763463439502
12103 Запасы на конец отчетного года139002136711140523130985
12104 Запасы на конец предыдущего года136711140523130985120689
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62099185300114104121236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18530011410412123631315
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17916000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2775020441731
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50204417317647
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3005894340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года58943400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219594327620255502252952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года327620255502252952159651
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242210356488284878287586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356488284878287586199153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года65656565
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года65656565
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33150-45382-42005-36991
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45382-42005-36991-29536
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33085-45317-41940-36926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45317-41940-36926-29471
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года69155264186202370227051
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26418620237022705181418
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2427248700
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2487000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года71582266673202370227051
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26667320237022705181418
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9621025974903
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1025974903984
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20275113410712347496405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13410712347496405146222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20371313513212444897461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13513212444897461147206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242210356488284878287586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356488284878287586199153
21103 Выручка за отчетный год108314104325125638113233
21104 Выручка за предыдущий год104325125638113233140156
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86182798769889295245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год798769889295245109902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22132244492674617988
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24449267461798830254
22203 Управленческие расходы за отчетный год23270246032443319948
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24603244331994825058
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1138-1542313-1960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1542313-19605196
23303 Проценты к уплате за отчетный год981104411731454
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1044117314541870
23403 Прочие доходы за отчетный год20098237031826617026
23404 Прочие доходы за предыдущий год23703182661702613544
23503 Прочие расходы за отчетный год22313254902048820147
23504 Прочие расходы за предыдущий год25490204882014717122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4334-2985-828-6349
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2985-828-6349-166
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160172436181
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год172436181296
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год99169300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год693000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год602000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-20000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-602000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4494-3157-1264-6530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3157-1264-6530-462
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4494-3157-1264-6530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3157-1264-6530-462
32003 Величина капитала на 3165656565
32007 Величина капитала на 31-42005-42005-36991-29536
32008 Величина капитала на 31-41940-41940-36926-29471
33003 Величина капитала на 3165656565
33007 Величина капитала на 31-33150-45382-42005-36991
33008 Величина капитала на 31-33085-45317-41940-36926
41103 Поступления – всего за отчетный год1827731032606025526083
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1694801030775872825067
41193 Прочие поступления за отчетный год1329318315271016
41203 Платежи – всего за отчетный год190024165213144182176585
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год162551134470111388126420
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год86849129794410192
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5648751105897
41293 Прочие платежи за отчетный год18225205672330938895
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7251-61953-83927-150502
43103 Поступления – всего за отчетный год70996132735152241243684
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год70996132735152241243684
43203 Платежи – всего за отчетный год684886620468603100098
43293 Прочие платежи за отчетный год684886620468603100098
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год25086653183638143586
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-47434578-289-6916

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4494)/Стоимость активов (242210) = -1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86182+0+23270) = -1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1138)/Выручка (108314) = -1.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4494)/Выручка (108314) = -4.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 0.644

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-1.05%), рентабельность компании (-4.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА-МАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить