Общество с ограниченной ответственностью "РАФ" ИНН:1605003633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13978983 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160121572738
11504 Основные средства на конец предыдущего года215727383360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160121572738
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года217527383360
12103 Запасы на конец отчетного года840152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года456755806126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года558061263916
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51952
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195247
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31525823944
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года258239442382
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4971818110274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8181102746906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65721033813012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103381301210266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года143143143
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года143143143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143143143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143143143
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года185835893209
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года358932092534
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года457166069660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года660696607589
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64291019512869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101951286910123
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65721033813012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103381301210266
21103 Выручка за отчетный год265152268544604
21104 Выручка за предыдущий год226854460434930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238171998440014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199844001434150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год269827014590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27014590780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269827014590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27014590780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269827014590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27014590780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69827014590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27014590780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год269827014590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27014590780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (698)/Стоимость активов (6572) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23817+0+0) = 11.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2698)/Выручка (26515) = 10.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (698)/Выручка (26515) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.411

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 3.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (10.18%), рентабельность компании (2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РАФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить